会计人必须要深刻理解的现金流法则!

利润不是现金，只是会计账务处理。

会计账务比你想象中要复杂得多。利润不能用来支付账单，事实上利润会让你放松警惕。假如你付了自己的账单而你的客户却没有，那么公司经营很快就会陷入困境。你可能创造了利润但实际上没有获得任何钱。

现金流无法凭直觉判断。

不要试图用头脑计算，有销售并不必然意味你有钱，而费用发生了也不必然意味着你已经对此付出代价。存货在转为销售成本前，你通常要先购买、付款再储存它。

增长耗费现金。

这听起来有些荒谬，公司发展好的时期可能会遭遇坏的局面。曾经在我们销售业绩翻倍时也正是经营艰难的一个时期，公司几乎倒闭。我们提前两个月开工，但推迟六个月才得到销售资金。将发展纳入进来，它就好比特洛伊木马，解决办法里正潜伏着问题。是的，你当然想公司增长，我们都想壮大自己的业务，但必须当心，因为增长要耗费现金。这属于营运资本问题，你发展得越快，就需要具备更强的融资能力。